本报记者侯嘉成
美国财政部近日发布报告《通过艺术品交易开展洗钱和恐怖融资的研究》(以下简称“报告”)，将NFT(非同质代币)归入新兴的在线艺术品市场，并指出这一市场可能带来新的风险。
肯定分布式账本技术和NFT技术能给创意媒体和全球艺术品市场带来新的机遇，但也指出数字艺术领域存在洗钱风险
NFT是作品所有权的表现，这是匿名的。
NFT报表被定义为基础区块链上的数字单位或令牌，代表图像、视频、音频文件和其他媒体形式的所有权，或者实物资产和数字财产的所有权。
“NFT不代表作品或物体本身，它是对某一作品所有权的表达；身体上，是一个独立的存在。”上海交通大学上海高级金融学院教授胡禄平对本报表示，在数字艺术品交易时，卖家应该将画作的琴弦交给买家，同时买家可能会寄送一张NFT作为画作的所有权凭证。
“就像房产交易一样，卖家左手交房，右手拿房产证；房产证的作用是，出现纠纷时，买方会出示，用于主张权利。”胡禄平说，在物理上，NFT也与数字艺术品本身分离，它必须通过两种不同的操作来完成。
胡禄平强调，NFT只是确认作品的权利，不会增加画作本身的质量和感染力。
上述美国财政部报告指出，NFT是编制独特数字资产所有权的不记名工具，通过智能合约和数字钱包(如铸造、持有、转移和销毁)进行管理。
一些业内人士告诉该报，NFT具有不记名证券的核心特征。
“不记名证券不需要在发行人处登记。持有人是受益人，具有和现金一样的匿名性。没有人或组织记录无记名证券的持有人信息，但无记名证券一旦丢失、被盗或毁损，持有人一般会遭受完全的损失。”知情人指出，无记名证券的转让不需要背书，交易和现金一样。只要双方确认无记名证券的真实性，就可以在没有第三方可信机构协助的情况下完成交易并交割证券。清算交割完成后，无记名证券的交易过程即告结束。
“NFT具有无记名证券的核心特征：像现金一样匿名；可以直接在持有人之间转让；如果持有人丢失了私钥，NFT将无法挽回地丢失。”该业内人士称，NFT交易的便捷性为洗钱提供了空间。
胡禄平说，NFT在公钥之间转移的过程是完全标记的，但其记录方法不同于传统的集中式账本。
“版权局等集中机构的图书记录清楚地知道交易方的身份，因此可以控制交易的各个环节；然而，尽管每个人都可以看到NFT在公共账本中从一个公钥地址迁移到另一个公钥地址，但不一定清楚每个公钥背后是谁。”胡禄平说。
NFT存在洗钱风险。
报告指出，NFT可用于自我洗钱。犯罪分子可以用非法资金购买NFT，与自己交易，创造区块链上的销售记录；然后，NFT将被卖给一个不知情的人，罪犯将从后者与犯罪无关的干净钱中获利。
“比如有一种可能，罪犯张三的黑钱以100万USDT的形式表现出来，在他控制的一个公钥地址上；3.张购买或创作数字艺术品，同时出具证书确认权利；之后张三用黑钱账户里的100万USDT买了自己的作品和支持NFT，这样张三的100万USDT就被洗成了白钱。”胡禄平说。
胡禄平指出，现实中，黑钱可能以现金的形式存在，用现金参与线下拍卖不现实；在虚拟世界中，参与数字艺术品拍卖的参与者被显示为一个匿名的公钥地址s
“NFT数字艺术品也有可能在没有中介的情况下进行点对点交易，这些交易可能不会记录在公共账本中。”报告还指出，这些数字艺术品在性质上比传统艺术品更容易交易；在大多数情况下，当事人不需要实际移动艺术品或支付运输服务费用，如保险、运输费用或关税；数字艺术作品可以通过互联网传输，而不用担心地理距离和国际边界。
“这使得数字艺术品很容易被寻求洗钱的犯罪分子所利用，因为其价值的转移不会招致实物运输管理部门的金融监管或调查。”报道指出。
“画廊会主动认识自己所代表的艺术家，保护画廊的声誉；数字艺术品的卖家可能有不同的动机。”报道指出，旨在自动确保原创艺术家每次交易NFT都能获得版税的智能合约，可能会鼓励数字艺术市场在短时间内重复交易作品。
“虽然这样可以保证艺术家第一次卖出作品后得到补偿，但这种活动可能会造成洗钱漏洞；交易的动机可能高于验证作品购买者的身份；如果快速持续地进行交易，甚至可能导致(提供交易的平台方)无法进行尽职调查的情况。”该报告还认为，传统的行业参与者，如拍卖行或画廊，可能不知道分布式账本，无法进行有效的客户识别和验证。
为跨国监管和执法部门提供研究服务的区块链分析公司chain analysis在最近的一份报告中也指出，NFT市场的wash wash交易值得关注。
洗盘交易是指投资者同时卖出和买入相同的金融工具，从而误导产品在市场上的价值和流动性，人为制造交易的虚假繁荣。
“NFT的洗售交易方式是卖家将一件NFT卖给原主人控制的新钱包，让它显得更有价值。”Chainalysis指出，从历史上看，洗售交易一直是加密货币交易所试图让交易量看起来比实际大的一种手段。
值得注意的是，Chainalysis追踪的wash sale中最多产的NFT经销商已经向他们自己提出的地址进行了830次销售。目前，洗化经销商还没有从洗化销售中获利；虽然wash sale推高了其NFT的价格，但wash sale的利润低于清洁交易中必须花费的气体成本。
“目前以太坊等公共书籍支持匿名；匿名账户的存在给洗钱带来了一定的便利。不过目前来看，这种匿名其实越来越不靠谱了。ChainAnalysis专门分析连锁交易的大数据，其现有能力有95%以上的可能性表明交易双方的身份。”胡禄平说。
编辑：郑晶鑫图片编辑：陈飞燕